据报道，在20日举行的2021（第十二届）中国钢铁发展论坛上，有关人士透露《钢铁行业碳达峰及降碳行动方案》已完成初稿。方案提出了推动绿色布局、节能及提升能效等实现“碳达峰”的五大路径，从源头减少碳排放成为关键。从具体举措看，不仅要严控新增产能并淘汰落后产能，更要调整钢铁工业流程结构，提高电炉短流程工艺占比，因为电炉吨钢碳排放只有高炉的1/4。

业内认为，国内目前电炉钢占比仅10.4%，相比日本的24%、欧洲的40%和美国的68%，具有翻倍式增长空间。从工艺特点看，电炉炼钢以废钢为原料，利用电弧热在4000度高温下发生冶金化学反应。由于所用废钢品种繁多富含杂质，使得炉内工况更加苛刻，耐火材料损毁加速，因此对材料性能要求更高，价格明显提升。同时，有数据测算，高炉炼钢每8000炉需更换耐火材料，电炉炼钢每400炉就需要更换，需求量成倍增长。随着电炉炼钢的快速发展，耐火材料将迎来量价齐升的发展格局。                                   

今天看看钢铁板块的涨幅情况：

濮耐股份002225：碳中和最新分支耐火材料，钢铁耗材耐火材料龙头，碳中和将推升耐火材料市场大幅增长。

濮耐股份（002225）公司钢铁材料事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为64万吨，公司去年底以来陆续中标韶钢、首钢等钢企供货合同超过10亿元。

这几天碳排放是绝对的热点，那么钢铁要减少碳排放，就得电弧炉，钢铁碳中和被忽视的一个分支。

券商指出，碳中和背景下，钢铁行业的整个生产结构会发生非常大的变化，电炉钢的占比会持续上升。电炉的排碳量相比高炉来说少很多，电炉现在和高炉的排碳比单吨在0.5:1.9的水平。所以电炉也是未来碳中和主题下最大的一个催化。电弧炉相关配套耗材（耐火材料）企业将受益。

耐火材料行业公司集中度高度分散，随着环保整治加码，倒逼小作坊退出，市场份额有望向龙头集中。

耐火材料指的是耐火度不低于1580℃的一类无机非金属材料，耐火度指的是耐火材料锥形体试样在没有荷重情况下，抵抗高温作用而不软化熔倒的摄氏温度。广义的耐火材料则对耐火度没有严格要求，一般泛指能在高温环境下使用的材料，如钢铁企业使用的隔热渣一般耐火度远低于1580℃，但是也被普遍视为耐火材料。

耐火材料的上游行业主要是耐火原料加工制造业。耐火原料分天然原料与合成原料两大类。天然原料主要包括铝矾土、菱镁矿、石墨、粘土、白云石、石英等矿物原料以及利用这些矿物原料经烧结、电熔、加工而成的原料（如高铝料、刚玉、镁砂等）；合成原料主要包括莫来石、尖晶石等，是利用一种或多种天然原料或提纯原料经过一定的合成工艺加工处理而在性能上得到优化的原料。

耐火材料应用广泛，涵盖钢铁、有色金属、玻璃、水泥、陶瓷、石化、机械、锅炉、轻工、电力、军工等各个领域。耐火材料是保证上述产业生产运行和技术发展必不可少的基本材料，在高温工业生产发展中有着不可替代的重要作用，其中在钢铁冶金领域应用最多，占比约70%左右。

①公司2020年业绩情况：今年4月濮耐股份 发布2020年年度报告：2020年，濮耐股份实现营业收入41.74亿元，同比增长0.82%；归属于上市公司股东的净利润3亿元，同比增长18.98%；基本每股收益0.29元，同比增长7.41%。目前公司对应市盈率为：16倍，估值面临重估。
濮耐股份表示，2020年，面对严峻的防疫形势及国内外复杂的环境，公司董事会、管理层、全体员工众志成城，以五年战略规划为引领，认真落实各项决策部署，集中精力强基础抓落实、提质量稳增长、拓市场促发展，积极应对诸多挑战，防范化解各类风险，各项工作得以平稳高效运作，主要经营指标同比均有所增长。

2021年第一季度业绩情况：

②钢铁事业部方面，报告期内，公司钢铁事业板块实现营业收入364928.35万元，同比增长2.57%。国内销售方面，公司通过整体承包项目拉动，销售规模进一步增长；不断优化客户结构，深化与大型钢铁集团及优质民营钢企的战略合作关系，退出低质低效客户；按照更高标准开展风险防控工作，降低市场和资金风险；积极处理呆滞库存，提高产品周转和使用效率；针对亏损项目大力攻关，改进现场管理，降本增效工作进一步取得明显成效。海外销售方面，面对诸多不利因素，通过加大老客户挖潜、新市场开发等措施来提高市场份额，传统优势产品和老客户都有了较大幅度的增长，一批新客户进入扩大试验或稳定供货阶段，越南、韩国、乌克兰、俄罗斯、意大利、墨西哥、美国等市场销售额稳定增长，对公司海外销售收入增长形成重要支撑。

③原材料事业部方面，报告期内，公司原材料事业板块实现营业收入35827.50万元，同比增长59.78%（剔除2019年年中琳丽矿业镁质原料采购中心职能调整的影响）。受疫情影响，镁砂原料价格进一步下跌，直至四季度末触底反弹。

④环保耐材事业部方面，报告期内，公司环保耐材事业板块实现营业收入48144.39万元，同比减少15.59%。本年度郑州华威和郑州汇特积极提升产品技术含量，利用公司原材料板块的高纯镁砂性能优势，研发出高热震、低蠕变电熔镁砖，一定程度上提升了市场竞争力。